Huvuddelen av företagsfinansieringen i Frankrike kommer från bankkrediter. Detta beror både på den låga nivån på företagskapitalet och på förseningar mellan företagen. När det gäller kortfristiga krediter erbjuder banker idag nästan uteslutande factoringavtal. Översikt över factoring och dess möjligheter.
Anledningen till factoring är att den här typen av krediter backas upp av fakturor, och den ger en mycket lägre risknivå för dem (ur bankernas synvinkel) än andra krediter (checkkredit, kassapost ). Företag har ofta inget annat val än att byta till det.
Factoring är i allmänhet relativt dyrt. Det inkluderar en provision för tjänsten, sedan provision på användningen. Kostnaden är desto högre då banken aldrig finansierar 100 % av fakturan. Mängden varierar vanligtvis mellan 60 och 90%.
Då banken kommer att ta ut 100% av fakturan har den därför en kontantkudde som inte betalas till dig. Det är därför viktigt att vara väl förberedd. Låt oss se huvudpunkterna.
Din fakturering måste vara “konkret”
Detta gör att kedjan: beställning, faktura, leverans är perfekt på plats. Beställningar och följesedlar måste undertecknas av kunder. De tre dokumenten måste överensstämma och vara lättillgängliga.
Kreditgraden och dess genomförande
Kopplat till kvaliteten på faktureringen finns kreditnotakursen. Om din faktura är bra är din kreditränta generellt sett låg. Det är bra eftersom en av retentionerna (garantikontot) till stor del är kopplad till detta. Undvik kreditnotor av den typ som annullerar hela föregående faktura, när det i själva verket hade räckt med en delkreditnota. Om du måste göra det, inför dock ett tillförlitligt förfarande som gör att du kan identifiera dessa tillgångar och bedöma deras verkliga inverkan. Om du också gör rabatter, försök att göra dem inom fakturan för att visa nettot, snarare än som en del av en separat kreditnota. Om dina tillgångar hänför sig till en aktivitetsvolym (t.ex. RFA som överförs i slutet av innevarande år i distribution), har en separat tillgångskategori.
Det är allt, din beställning är garanterad
Du startar din produktion. Därefter kommer du överens med kunden om leveransen. Du levererar den produkt som du utför tjänsten för. Det är bra, men det räcker inte. Kunden måste få denna vara eller tjänst.
Viktiga dokument
För varor är detta ofta en följesedel (B/L) eller en fraktsedel (LDV). Detta dokument måste absolut vara undertecknat av kunden för att det verkligen ska vara emot honom. Det ska också ange innehållet i leveransen. För tjänster finns andra dokument såsom kvittorapporter som också ska godkännas av kunden.
Du måste hantera dina kunders kreditgränser
Faktorn (banken) vill att du ska ha en kreditförsäkring. Om du inte har en, kommer han att erbjuda dig sin. Hur som helst lägger han stor vikt vid att det finns kreditgränser, som regelbundet uppdateras. Dessa kreditgränser måste vara blockerande. Detta innebär att när kundens utestående belopp och deras beställningar överskrider gränsen, spärras beställningarna som standard. Du måste därför agera och fatta ett beslut: se över taket (tillfälligt eller över en längre period), be honom att reglera de obetalda fakturorna, få honom att betala i förskott eller vänta på att hans utestående belopp sjunker.
Hanteringen av kunduppföljningen är också mycket viktig
Banken är intresserad av förfalloräntan (fakturor som inte betalas på förfallodagen) och deras fördelning över tiden. Det är vanligt att man finner avdrag från faktorn för skulder vars dröjsmål överstiger 60 dagar. Du måste därför organisera din uppföljning effektivt. Det måste vara snabbt och hållbart. Följ upp före förfallodatum när det är möjligt, för ju tidigare du identifierar tvister, desto bättre kommer du att kunna lösa dem till kundens belåtenhet.
Hantera dina kundfordringar väl
Iakttagelsen är att det är viktigt att hantera dina fordringar väl för att vara i bästa möjliga läge att förhandla med din faktor. Detta kommer också att ha en direkt inverkan på kostnaden för factoring. Det kommer att minska faktorretentioner, och eftersom du kommer att få tillbaka dina kunders pengar snabbare. Det kommer följaktligen att minska din användning av factoring.
Råden vi ger dig är att alltid se över dina kundprocedurer innan du förbinder dig till ett factoringavtal. Eftersom de är väsentliga för ditt företags ekonomiska hälsa i alla fall, bör du inte tveka att anlita en expert som kan både frågor om fordringar och bankernas förväntningar.